โดย ณัฐวุฒิ จันทร์เทศ | ต.ค. 3, 2024 | คู่มือการปฏิบัติงาน
ตามหลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในสำหรับหน่วยงานของรัฐ พ.ศ.2561 หลักเกณฑ์กระทรวงการคลังว่าด้วยมาตรฐานและหลักเกณฑ์ปฏิบัติการตรวจสอบภายในสำหรับหน่วยงานของรัฐ (ฉบับที่ 2) พ.ศ.2562 ข้อ 17 (1) ให้สำนักงานการตรวจสอบภายในกำหนดเป้าหมาย ทิศทาง ภารกิจงานตรวจสอบภายใน เพื่อสนับสนุนการบริหารงานและการดำเนินงานด้านต่างๆ ของมหาวิทยาลัย โดยให้สอดคล้องกับนโยบายของมหาวิทยาลัย สภามหาวิทยาลัย และคณะกรรมการตรวจสอบ โดยคำนึงถึงการกำกับดูแลที่ดี ความมีประสิทธิภาพของกิจกรรมการบริหารความเสี่ยง และความเพียงพอของการควบคุมภายในของมหาวิทยาลัย (3) จัดให้มีการประกันและปรับปรุงคุณภาพ งานตรวจสอบภายในทั้งภายในและภายนอกตามรูปแบบและวิธีการที่กรมบัญชีกลางกำหนด (4) กำหนดให้จัดทำและเสนอแผนการตรวจสอบประจำปีต่ออธิการบดี ก่อนเสนอคณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อพิจารณาอนุมัติภายในเดือนสุดท้ายของปีงบประมาณ และตามมาตรฐานการตรวจสอบภายในและจริยธรรม การปฏิบัติงานตรวจสอบภายในของส่วนราชการในด้านมาตรฐานการปฏิบัติงาน เรื่องการวางแผนการตรวจสอบกำหนดให้จัดทำแผน โดยนำผลการประเมินความเสี่ยงมาใช้เป็นข้อมูลในการวางแผนการตรวจสอบประจำปี ซึ่งเป็นกระบวนการสำคัญที่จะช่วยให้การปฏิบัติด้านตรวจสอบภายในเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ นอกจากนี้แผนการตรวจสอบภายในทำให้ผู้บริหารทราบความเหมาะสมของขอบเขตการปฏิบัติงานด้านการตรวจสอบภายใน และให้การสนับสนุนด้านต่างๆ เพื่อให้สามารถปฏิบัติภารกิจได้ตามวัตถุประสงค์และเป้าหมายตามแผนการตรวจสอบประจำปี และตามข้อบังคับมหาวิทยาลัยเชียงใหม่ ว่าด้วยการตรวจสอบภายในของมหาวิทยาลัยเชียงใหม่ พ.ศ.2564 หมวด 2 ข้อ 16 (4) โดยให้จัดทำและเสนอแผนการตรวจสอบประจำปีต่ออธิการบดี ก่อนเสนอคณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อพิจารณาอนุมัติภายในเดือนกันยายนของทุกปีนั้น สำนักงานการตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยเชียงใหม่ ได้ทำการประเมินความเสี่ยงเพื่อจัดทำแผนกิจกรรมการตรวจสอบภายใน โดยใช้แนวทางการประเมินความเสี่ยงจากผลการตรวจสอบ การรับนโยบายจากผู้บริหาร ประกอบกับนโยบายของคณะกรรมการตรวจสอบที่ให้สำนักงานการตรวจสอบภายในเข้าทำการตรวจสอบหน่วยรับตรวจ โดยให้เข้าตรวจสอบหน่วยงานที่มีนัยสำคัญจากผลการประเมินความเสี่ยงของปีที่ผ่านมา สำนักงานการตรวจสอบภายในจึงได้จัดทำแผนการตรวจสอบประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2567 ประกอบด้วยหน่วยรับตรวจจำนวน 64 หน่วยงาน แผนการตรวจสอบภายในฉบับนี้จะสมบูรณ์และสามารถนำไปปฏิบัติงานได้ ต้องได้รับอนุมัติแผนจากอธิการบดี และเสนอต่อคณะกรรมการตรวจสอบ ตามข้อบังคับมหาวิทยาลัยเชียงใหม่ ว่าด้วยการตรวจสอบภายในของมหาวิทยาลัยเชียงใหม่ พ.ศ.2564 สามารถดูได้ที่นี้ >> Audit Plan 2568
โดย ณัฐวุฒิ จันทร์เทศ | ก.ย. 17, 2024 | การขอคำปรึกษา
สำนักงานการตรวจสอบภายใน ได้ดำเนินงานคลินิกให้คำปรึกษา (Consulting Services) ในการปฏิบัติงานด้านการจัดวางระบบควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยง และเรื่องอื่น ๆ ตามความต้องการของส่วนงาน” หากส่วนงานที่มีความประสงค์จะขอเข้ารับคำปรึกษา (Consulting Services) สามารถกรอกแบบฟอร์มการขอคำปรึกษาได้ที่ หรือตาม QR – Code ดังแบบ
โดย ณัฐวุฒิ จันทร์เทศ | ก.ย. 17, 2024 | จุลสารตรวจสอบภายใน
ด้วยสำนักงานการตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยเชียงใหม่ ได้จัดทำจุลสารตรวจสอบภายในขึ้นเพื่อเป็นสื่อกลางในการเผยแพร่ข้อมูลข่าวสาร บทความเชิงวิชาการ และกิจกรรมต่างๆ ของสำนักงานการตรวจสอบภายในให้ทุกส่วนงานได้รับทราบโดยทั่วกันในการนี้ สำนักงานการตรวจสอบภายใน จึงใคร่ขอความอนุเคราะห์ท่านเผยแพร่ประชาสัมพันธ์จุลสารตรวจสอบภายใน ปีที่ 8 ฉบับที่ 2 ประจำเดือน พฤษภาคม – สิงหาคม 2567 คลิ๊กที่นี้ >>IACMU.Booklet-Megz 8.2
โดย ณัฐวุฒิ จันทร์เทศ | ก.ย. 17, 2024 | จุลสารตรวจสอบภายใน
ด้วยสำนักงานการตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยเชียงใหม่ ได้จัดทำจุลสารตรวจสอบภายในขึ้นเพื่อเป็นสื่อกลางในการเผยแพร่ข้อมูลข่าวสาร บทความเชิงวิชาการ และกิจกรรมต่างๆ ของสำนักงานการตรวจสอบภายในให้ทุกส่วนงานได้รับทราบโดยทั่วกันในการนี้ สำนักงานการตรวจสอบภายใน จึงใคร่ขอความอนุเคราะห์ท่านเผยแพร่ประชาสัมพันธ์จุลสารตรวจสอบภายใน ปีที่ 8 ฉบับที่ 1 ประจำเดือน มกราคม – เมษายน 2567 คลิ๊กที่นี้ >> IACMU.Booklet-Megz 8.1
โดย ณัฐวุฒิ จันทร์เทศ | เม.ย. 29, 2024 | CMU OIT
ข้อมูลตามประเภทของตัวชี้วัด
ตัวชี้วัดย่อยที่ 1.1 การบริหารงานและงบประมาณ
O1 แผนยุทธศาสตร์หรือแผนพัฒนาส่วนงาน
O2 แผนการดำเนินงานและการใช้จ่ายงบประมาณประจำปีงบประมาณ 2567 ของสำนักงานการตรวจสอบภายใน (ณ 31 มีนาคม 2567)
O3 รายงานผลการดำเนินงานประจำปี
O3.1 รายงานผลการดำเนินงานประจำปี 2566
O3.2 การใช้จ่ายงบประมาณตามแผนการดำเนินงานและการใช้จ่ายงบประมาณ ประจำปีงบประมาณ 2566
O4 คู่มือหรือแนวทางการปฏิบัติงานของเจ้าหน้าที่
O4.1 ข้อบังคับมหาวิทยาเชียงใหม่ ว่าด้วยการตรวจสอบภายในของมหาวิทยาลัยเชียงใหม่ พ.ศ.2564
O4.2 ประกาศมหาวิทยาลัยเชียงใหม่ เรื่อง การแบ่งงานและกำหนดอำนาจหน้าที่ของงานในสำนักงานการตรวจสอบภายใน พ.ศ.2564
O4.3 กฎบัตรสำนักงานการตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยเชียงใหม่ ประจำปีงบประมาณ 2567 ฉบับสมบูรณ์
O4.4 นโยบายการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน 2567
O4.5 มาตรการป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ 2567
O4.6 คู่มือการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน
O4.7 QAI Handbook
O4.8 Internal Control Manual CMU
O5 คู่มือหรือแนวทางการให้บริการสำหรับผู้รับบริการหรือผู้มาติดต่อ
O5.1 กฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ ประจำปีงบประมาณ 2567
O5.2 Audit Committee CMU Manual
O6 ข้อมูลสถิติการให้บริการ
O6 จำนวนสถิติการพิจารณาระเบียบวาระการประชุมของคณะกรรมการตรวจสอบ ประจำปี 2566
O7 E-Service
O7.1 คู่มือ e meeting
– ระบบการจัดทำระเบียบวาระการประชุม มหาวิทยาลัยเชียงใหม่
O7.2 คู่มือการใช้งาน-CMU-INTERNAL-CONTROL
– ระบบปฏิบัติการควบคุมภายใน มหาวิทยาลัยเชียงใหม่
ตัวชี้วัดย่อยที่ 1.2 การจัดซื้อจัดจ้าง
O8 รายการการจัดซื้อจัดจ้างหรือการจัดหาพัสดุ
O9 ประกาศต่าง ๆ เกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้างหรือการจัดหาพัสดุ
O10 ความก้าวหน้าการจัดซื้อจัดจ้างหรือการจัดหาพัสดุ
O11 รายงานสรุปผลการจัดซื้อจัดจ้างหรือการจัดหาพัสดุประจำปี
ตัวชี้วัดย่อยที่ 1.3 การบริหารและการพัฒนาทรัพยากรบุคคล
O12 แผนการบริหารและพัฒนาทรัพยากรบุคคล ของสำนักงานการตรวจสอบภายใน ประจำปีงบประมาณ 2567 – 2570
O13 รายงานผลการบริหารและพัฒนาทรัพยากรบุคคล ของสำนักงานการตรวจสอบภายใน ประจำปีงบประมาณ 2566
O14 ประมวลจริยธรรมสำหรับเจ้าหน้าที่ของรัฐ
O15 การขับเคลื่อนจริยธรรม
O15.1 ข้อบังคับมหาวิทยาลัยเชียงใหม่ ว่าด้วยคณะกรรมการธรรมาภิบาลและจริยธรรมมหาวิทยาลัยเชียงใหม่ พ.ศ. 2566
O15.2 คำสั่งสำนักงานการตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยเชียงใหม่ – คณะกรรมการขับเคลื่อนมาตรฐานทางจริยธรรม
O15.3 แต่งตั้งคณะกรรมการคุณธรรมและจริยธรรมของสำนักงานการตรวจสอบภายใน
O15.4 แนวปฏิบัติ Do & Don’t (ใช้ร่วมกับสำนักงานมหาวิทยาลัย)
O15.5 การประชุมคณะกรรมการขับเคลื่อนคุณธรรมและความโปร่งใส่ ของสำนักงานการตรวจสอบภายใน มหาวิทยาลัยเชียงใหม่
ตัวชี้วัดย่อยที่ 1.4 การส่งเสริมความโปร่งใส
O16 แนวปฏิบัติการจัดการเรื่องร้องเรียนการทุจริตและประพฤติมิชอบ
O17 ช่องทางแจ้งเรื่องร้องเรียนการทุจริตและประพฤติมิชอบ
O17.1 เว็บไซต์การแจ้งเรื่องร้องเรียนการทุจริตและประพฤติมิชอบของเจ้าหน้าที่สำนักงานการตรวจสอบภายใน
O17.2 ข้อมูลติดต่อสำนักงานการตรวจสอบภายใน
O18 ข้อมูลสถิติเรื่องร้องเรียนการทุจริตและประพฤติมิชอบ
O19 การเปิดโอกาสให้เกิดการมีส่วนร่วม ของสำนักงานการตรวจสอบภายใน
ตัวชี้วัดย่อยที่ 2.1 การดำเนินงานเพื่อป้องกันการทุจริตในกรณีสินบน
O20.1 ประกาศสำนักงานการตรวจสอบภายใน นโยบายไม่รับของขวัญหรือของกำนัลหรือผลประโยชน์อื่นใดจากการปฏิบัติหน้าที่
O20.2 Internal Audit Office Chiang Mai University Announcement
O21 การสร้างวัฒนธรรม No Gift Policy
O22 รายงานผลตามนโยบาย No Gift Policy
O23 รายงานการรับทรัพย์สินหรือประโยชน์อื่นใดโดยธรรมจรรยา
O24 การประเมินความเสี่ยงการทุจริตในประเด็นที่เกี่ยวข้องกับสินบน
O25 รายงานผลการดำเนินการเพื่อจัดการความเสี่ยงการทุจริตและประพฤติมิชอบประจำปี
ตัวชี้วัดย่อยที่ 2.2 การส่งเสริมคุณธรรมและความโปร่งใส่
O26 แผนปฏิบัติการป้องกันการทุจริตของสำนักงานการตรวจสอบภายใน
O27 รายงานผลการดำเนินการป้องกันการทุจริตประจำปี
O28.1 จริยธรรมการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน
O28.2 มาตรการส่งเสริมคุณธรรมและความโปร่งใสภายในส่วนงาน
O29 แบบฟอร์มการรายงานผลการนำการประเมินจริยธรรมไปใช้ในกระบวนการบริหารทรัพยากรบุคคล
